¿Cómo exentar o reducir el ISR por la venta de una casa?

Pagar, pagar y luego pagar. Cuando vendes tu casa implica el pago de impuestos; sin embargo, en el siguiente blog te vamos a explicar cómo exentar el ISR en la venta de una casa para que puedas obtener la mayor ganancia de tu propiedad. 

¿Cuáles son los impuestos al vender una casa?

Toma nota de los pagos fiscales que debes considerar para vender tu casa: 

• Impuesto sobre la plusvalía (ganancia de la venta del inmueble)
• ISR (Impuesto Sobre la Renta) 
• ISAI (Impuesto de Traslado de Dominio) 

El impuesto sobre la ganancia de la venta de tu casa es del 5 %; el cual es retenido por un notario público; el cual posteriormente lo tienes que declarar. 

El ISAI es un impuesto que oscila entre el 2 a 4.5 % y varía en cada entidad federativa donde se encuentre localizada tu casa. 

¿Cómo exentar el ISR en la venta de una casa para obtener más ganancia de tu casa?

Un poco de contexto para una mejor explicación y saber cómo exentar el ISR en la venta de una casa. El ISR es un impuesto federal que se aplica a los ingresos del contribuyente como: 

• Salarios
• Alquiler de propiedades
• Construcción
• Venta de bienes inmuebles
• Ingresos obtenidos por venta de productos
• Premios económicos 

Si quieres saber cómo exentar el ISR en la venta de una casa es importante conocer el porcentaje; el cual puede alcanzar hasta el 35%. En muchos casos es el notario público quien realiza la operación inmobiliaria y retiene el impuesto.

Por ejemplo: Si tu casa vale 5 millones, la cantidad de 4 millones está libre de impuestos; pero el millón restante genera un porcentaje de ISR por la venta. 

El monto puede variar en función al valor del avalúo; sin embargo, a continuación explicaremos cómo exentar el ISR en la venta de una casa o deducir los gastos para pagar un impuesto menor.

Uno de los requisitos es que no hayas vendido alguna otra propiedad durante los 3 años anteriores; además puedes exentar el ISR por la venta de tu casa hasta por un monto aproximado a los 4 millones de pesos y que seas persona física.

Para saber cómo exentar el ISR en la venta de una casa debes de presentar los siguientes documentos:  

• Debe ser de uso habitacional y estar a tu nombre, descendientes o ascendientes en línea directa
• Comprobantes fiscales de servicios como telefonía, luz, todo debe estar a tu nombre o de tu familia directa. 
• Comprobantes de domicilio 
• Credencial de INE

Si tu casa es de interés social (Infonavit, Fovissste) el ingreso obtenido por la venta puede estar exento del ISR.

Otra forma de cómo exentar el ISR en la venta de una casa es cuando invertiste el ingreso en la construcción de una nueva casa en un plazo de 2 años. 

Si tu casa se encuentra bajo los lineamientos de los derechos parcelarios o comuneros; entonces estará exenta del impuesto, según la Ley de Impuestos sobre la Renta; el cual se señala en su capítulo II. 

Para deducir el ISR en la venta de una casa debes de tener:  

Puedes deducir los gastos relacionados con la venta de la casa como: El pago de las comisiones a los asesores inmobiliarios, gastos legales y administrativos, debes de tener: 

El Costo comprobado de adquisición. Se acredita para las casas adquiridas antes del 24 de abril con la escritura y mediante un complemento de la factura del notario con la información de cuándo compraste tu casa. 

Es importante contar con la factura del notario de cuando compraste tu casa para que puedas deducir. 

Las Inversiones en construcciones y remodelaciones. Todas se deben ser avaladas por comprobantes fiscales con un aviso de terminación o un avalúo (aplica solo el 80 %). 

Los gastos notariales: Como en los casos anteriores debes contar con todas las facturas. 

Las comisiones y mediaciones: Es la cantidad que se destina para el pago de mediadores o asesores inmobiliarios; así mismo debes tener las facturas correspondientes. 

Recomendaciones para saber cómo exentar el ISR en la venta de una casa 

Es muy importante antes de vender tu propiedad, realizar un avalúo y verificar que el valor no rebase los 3.9 millones de pesos. 

Solo aplica cada 3 años y, sin embargo, si es antes de ese lapso puedes deducir reparaciones, notarios y la gestión de los asesores inmobiliarios. 

La operación inmobiliaria la debe de realizar el notario público. 

Fundamento Legal

Los impuestos por la venta de una casa se señalan en el Capítulo IV de la Ley de Impuestos sobre la Renta, en el apartado de la enajenación de bienes, es importante mencionar que la enajenación de bienes es el traspaso de propiedades generando ingresos por la operación inmobiliaria. 

¡Tú nos inspiras a abrirte las puertas de tu próximo hogar! Acompañándote en todo el proceso de compra-venta de tu casa para adquirir la mejor solución de vivienda de acuerdo a tu presupuesto y estilo de vida. 

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